老师，请教你一个问题：2020年6月是公司买社保和代付员工社保我做分录：借管理费用-员工社保：3221.94元，其他应收款-员工社保：660.44元，贷：银行存款：3882.36元。2020年7月就重新建过新账，才发现做错分录，正确的分录：借管理费用-员工保险：2891.72元，其他应收款-员工保险990.66元，贷银行存款：3882.36元（管理费用挂多330.22元，其他应收款挂少330.22元）。7月新建账时其他应收款的期初已挂660.44元了，请问现在怎么调账好

问下老师，2020年6月是公司买社保和代付员工社保我做分录：借管理费用-员工社保：3221.94元，其他应收款-员工社保：660.44元，贷：银行存款：3882.36元。2020年7月就重新建过新账，才发现做错分录，正确的分录：借管理费用-员工保险：2891.72元，其他应收款-员工保险990.66元，贷银行存款：3882.36元（管理费用挂多330.22元，其他应收款挂少330.22元）。7月新建账时其他应收款的期初已挂660.44元了，请问现在怎么调账好

答： 借其他应收款 贷利润分配990.66-660.44

老师，请教你一个问题：2020年6月是公司买社保和代付员工社保我做分录：借管理费用-员工社保：3221.94元，其他应收款-员工社保：660.44元，贷：银行存款：3882.36元。2020年7月就重新建过新账，才发现做错分录，正确的分录：借管理费用-员工保险：2891.72元，其他应收款-员工保险990.66元，贷银行存款：3882.36元（管理费用挂多330.22元，其他应收款挂少330.22元）。7月新建账时其他应收款的期初已挂660.44元了，请问现在怎么调账好

答： 你好 你多做了管理费用 应收账款少挂了 那么 你现在跨年了 你想调整期初的话 要走利润分配-未分配利润来处理了。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

请问去年我做的借：其他应收款 20000 贷：银行存款 20000 然后发现不是两万是两千，我今年应该怎么调账

答： 借银行存款贷其他应收款18000。