公司开出去的票，已收到款的，会计分录

拼搏的方盒 追问

2021-03-25 11:14

你好，我们自己开出去的，应交增值税-销项税额的抵减  用这个子目录吗

玲老师 解答

2021-03-25 11:16

你好
一般不用 
借银行存款
贷应主营业务收入
应交增值税应交增值税 

拼搏的方盒 追问

2021-03-25 11:31

老师，我想问下，我的总账显示的是应交税费是贷36781.99但是我2月缴增值税这里，用的销项-进项去抵扣的 不用缴税，还有留存额可以抵扣

拼搏的方盒 追问

2021-03-25 11:32

需要怎么调整呢

玲老师 解答

2021-03-25 11:33

还有留存额以后可以抵扣

拼搏的方盒 追问

2021-03-25 11:45

不是很明白呢，我截图的这个是我开出去的发票总额，这样做出来的数据有没有问题呢

玲老师 解答

2021-03-25 11:50

销项减进项差额就是你留底了。留底的在余额里体现。

拼搏的方盒 追问

2021-03-25 11:57

老师，我公司长期待摊费用，有十几万，是去年的，要怎么把他它摊掉呢？

玲老师 解答

2021-03-25 12:09

你好
按月平均分摊就可以了 

拼搏的方盒 追问

2021-03-25 14:32

像现在这些挂的2020年了的待滩的，以前没有滩分掉，我现在都做2021年2月的账了，我该怎么按月摊呀

玲老师 解答

2021-03-25 14:42

你好
分摊期要是结束了就一次分录 就可以了

拼搏的方盒 追问

2021-03-25 15:00

好的，一次性分录那就是借管理费用贷长期待滩费用吗

玲老师 解答

2021-03-25 15:02

借以前年度损益调整待长期待摊费用。