老师，您好！我们公司是建筑企业，2021年前使用的都是手工账，现在要用财务软件做账，在建帐套时，工程施工份初始化数据我应该怎么处理？

maize老师 解答

2021-03-22 16:59

这个工程施工是一级科目

maize老师 解答

2021-03-22 16:59

你根据之前期末数对应输入期初中

^_^我呃〜 追问

2021-03-22 17:06

1、因为2020年末原来财务已经把工程施工全部结转到看成本，所以都是零，所以是不是不用输入期初数据了
2、因为没有期初数据，在2021年，公司开出了了发票，我直接做。借：应收账款  贷：主营业务收入      。这样这样做可以吗？

maize老师 解答

2021-03-22 17:19

1 是的， 2 ，你这个对应收入和成本配比，你对应后才做收入，之前多做需要调出来，借工程施工，贷未分配利润，。

^_^我呃〜 追问

2021-03-22 21:40

老师，我没明白第二条的意思，你能详细点吗？

maize老师 解答

2021-03-22 21:56

需要把去年多结转成本冲掉

maize老师 解答

2021-03-22 21:57

收入和成本是配比做，借工程施工贷利润分配未分配利润这个代替上面主营业务成本

^_^我呃〜 追问

2021-03-22 22:39

这笔款项是别人挂靠公司的

maize老师 解答

2021-03-23 06:21

你们公司开发票就需要挂收入，叫对方挂靠方开发票过来做成本