老师，请问内账会计收到原材料专用发票，是 做 借：原材料（含税价）贷：应付账款 吗？

老师，请问内账会计收到原材料专用发票，是 做 借：原材料（含税价）贷：应付账款 吗？

答： 你好，是的可以，我这边是不看发票只看付款多少做多少

老师，我们的内账采购入库都开有专用发票，入库时入含税价，系统会自动按不含税价计入进销存单位成本，但财务做账时价税没分离，直接按含税价借库存商品，贷应付账款，这样做是不是不对呀？

答： 是的，不对，这两个需要对应。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

请问下，内账材料按含税价暂估，之后款付了但发票没回来，冲挂账时怎么做？暂估时挂应付--暂估-XX供应商，原来会计冲的应付账款-应付款-xx供应商，这样不能通过明细科目余额查询到欠款情况，请指教

答： 内账不需要暂估，内账直接根据实物收到做，贷应付账款，就可以，贷应付账款暂估款 ，负数，贷应付账款-应付款-xx供应商