你好老师，我们2月份有个固定资产处置(出售)，开具了相应的发票，增值税申报表也体现了该项收入的金额，但是我们会计做账的时候处置固定资产不通过营业收入科目，这样本月的增值税申报表的本年累计收入和财务报表的收入就不一致了，请问怎么办？

梦琪 追问

2021-03-09 13:27

申报增值税销售收入是按照抄税的数据导入的啊，没法改吧

朴老师 解答

2021-03-09 13:30

你上面说的开票了不是吗？这个没有汇总进去吗

梦琪 追问

2021-03-09 13:34

汇总了，问题就是因为汇总了，但是做账的时候营业收入不涉及啊，那利润表的收入和增值税申报表不就是不一致了吗

朴老师 解答

2021-03-09 13:40

你的所得税收入其他业务收入你加上就行了

梦琪 追问

2021-03-09 13:44

请问怎么加？我这边是按照以下步骤做的，没有其他业务收入的呀。
借：固定资产清理
       累计折旧
    贷：固定资产
借：银行存款
     贷：应交税金
           固定资产清理
借：固定资产清理
   贷：营业外收入

朴老师 解答

2021-03-09 13:51

你申报表里加上
分录不用

梦琪 追问

2021-03-09 14:00

申报表本身就有这一收入金额，只是显示按照的简易办法征收的销售额，分录没有，利润表不就是收入比申报表少了吗

朴老师 解答

2021-03-09 14:07

分录要跟着业务来做的
不做肯定没有了