老师,请帮我解答一下这道题。
范范范
于2021-03-09 12:48 发布 558次浏览
- 送心意
邹刚得老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2021-03-09 12:51
你好
企业发生的与其生产、经营业务有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰
收入的5‰=1254868.15*5‰,发生额的60%=2000*6%=1200
业务招待费按1200扣除
企业发生的职工福利费支出,不超过工资、薪金总额14%的部分准予扣除
工资、薪金总额14%=4000*14%=5600,福利费发生额5000,按5000扣除
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你好,这里的营业外支出需要做纳税调增处理吗?
2021-03-09 12:47:15
您好
应缴纳增值税金额=150000/(1%2B0.13)*0.13-110000/(1%2B0.13)*0.13-9852=-5250.23
继续留抵 不需要缴纳
2021-03-09 12:45:41
你好
企业发生的与其生产、经营业务有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰
收入的5‰=1254868.15*5‰,发生额的60%=2000*6%=1200
业务招待费按1200扣除
企业发生的职工福利费支出,不超过工资、薪金总额14%的部分准予扣除
工资、薪金总额14%=4000*14%=5600,福利费发生额5000,按5000扣除
2021-03-09 12:51:46
同学你好,您算的应纳税所得额是对的;然后算所得税税额时用这个数*25%就可以;
2021-03-09 12:47:17
您的问题老师解答(计算)中,请耐心等待
2020-05-30 18:41:27
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