核独，核定征收的。正常做账年净利润100万，按照这个能年报？因为没成本发票，利润很高，怎么办？

L 追问

2021-03-08 12:52

那我这样做报表没事的吧？

maize老师 解答

2021-03-08 12:57

不过你这个看你们次年还核定不，有的还核定，税局会根据你利润表去调核定率。你核定 你申报利润表话，我建议还是这个白条都入账吧，这个去申报，不要直净利润100万，有调高核定率风险

L 追问

2021-03-08 13:03

白条都入帐……我之前都申报了，再去修改？

maize老师 解答

2021-03-08 13:11

财务报表申报吗，最好是去更正申报下比较好

L 追问

2021-03-08 13:25

可以更改哪些分录呀？比较快捷的

maize老师 解答

2021-03-08 13:33

你这个补齐之前没有做费用和成本，不是直接改，没成本发票， 你这个不是没有做吗，直接补 账，

maize老师 解答

2021-03-08 13:33

按你取得普通发票是一样做账，不能直接做 要是商品必须先通过库存商品，

L 追问

2021-03-08 13:39

是2020年年底补？

maize老师 解答

2021-03-08 13:44

是的，是的，补12月账上，之后2021不做了

L 追问

2021-03-08 14:38

好的，谢谢

maize老师 解答

2021-03-08 14:48

好我先回复别的学员了