年底清算 A公司 欠款B公司应付账款10万，B公司欠A公司货款6万 ， B公司在欠A公司货款里有一万已经做账为也付款.实际那一万还没有付给A公司 .现在实际抵扣后应该收A公司4万。B公司应该怎样怎样记分录.

小林老师 解答

2021-03-06 12:53

您好，这样B的应收账款A是10-6=4

诚心的洋葱 追问

2021-03-06 13:05

B公司 实际应付账款6万  但是账上只有5万  在7月的时候把1万应付账款  误记成  借 主营业务成本 1万 贷 银行存款 1万    我现在可以红冲这笔账 把他重新更正回来为应付账款吗 

小林老师 解答

2021-03-06 13:06

您好，您的处理是可以的。红字冲回即可

诚心的洋葱 追问

2021-03-06 13:18

你看这样是对的吗 

小林老师 解答

2021-03-06 13:21

您好，若未跨年，借主营业务成本-1贷银行存款-1。调整银行存款需要谨慎，看是否用往来科目

诚心的洋葱 追问

2021-03-06 13:35

已经跨年 这个是内账  所以不用担心

小林老师 解答

2021-03-06 13:56

您好，那就无所谓了，若跨年，借以前年度损益调整-1贷银行存款-1。