就是当月进项大于销项了，又是生活性服务业享受加计抵减，那这部分加计抵减是不是我填附表四的时候“本期实际抵减税额”输入为0啊

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2021-03-06 09:52

不需要，你这个填写本期发生额就可以，需要实际交增值税再输入本期实际抵减

小鱼儿追问

2021-03-06 10:17

还有个，当月进项大于销项，没有其他已交税金行为，当月结转税金，账务怎么处理呢

maize老师解答

2021-03-06 10:31

借销项税额转出未交增值税贷进项税额。

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答：不需要，你这个填写本期发生额就可以，需要实际交增值税再输入本期实际抵减
老师生活服务业加计抵减进项税额，当进项大于销项时，是不是就不能再计算加计抵减额？

答：同学你好对的是这样的
一名会计如何让领导给你主动加薪？

答：都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何
因为当期进项大于销项，附表四里的本期实际抵减税额是不是不该填写330,应该写0啊

答：不好意思，说错了，是当期有留底税额，不需要交税，附表四本期实际抵减税额该填写吗

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生活服务业享受加计抵减15%，假设我上月没有销项，只有进项10万，那是否我本月可以享受加计抵减的税额1.5万作为留底税额，放入次月使用？

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