职工工资，分别放在成本和管理费用下的工资薪酬。汇算清缴时，职工薪酬纳税调整明细表里的工资支出，是只填管理下的工资薪酬吗？成本里的数字不需要合并填是吗？

静意 追问

2021-03-04 13:55

那成本支出明细就只填成本？


还有老师，20年账务少录了4000元工资，但个税系统是做了，那要不要再汇算清缴时这个工资数也要加上呢，不加可行？

宸宸老师 解答

2021-03-04 13:56

您好，是的呢，这两个是不同的科目的。
因为借：成本类科目，贷：应付职工薪酬，所以填写职工薪酬包括成本下的应付职工薪酬的金额的


根据实际的账务做就可以了，不包括4000

静意 追问

2021-03-04 13:59

老师，上年的4000元工资，21年不做可行啊

宸宸老师 解答

2021-03-04 14:00

您好，不可以的，不然您的账一直就不平了吧

静意 追问

2021-03-04 14:01

公司在注销，如果不做的话，会不会比对啊

宸宸老师 解答

2021-03-04 14:02

你好，我认为要做的哦，不然可能会有问题