老师请问一下，应收账款成负数，现在收到劳务发票要怎么冲，应收账款

葡萄 追问

2021-02-22 17:08

是预收了，老师我这样做可以吗，借应收账款红字，贷主营业务收入，贷应交税费销项

葡萄 追问

2021-02-22 17:10

预收就代表没确认收入，老师可以这么理解吧？

meizi老师 解答

2021-02-22 17:14

 你好   不对哦 。 你这个科目看着不对。  预收账款了 你是要做收入还是不做收入 ？  

葡萄 追问

2021-02-22 17:16

他预收这个单位的现金，就代表还没确认收入，不然应收怎么成负数呢？应收做负数，其它做正数，不就冲了应收负数吗？

meizi老师 解答

2021-02-22 17:20

 你好那符合收入条件了吗   做预收账款 不代表不符合收入要求的。   

葡萄 追问

2021-02-22 18:09

那要哪里看出她确认了收入呢，她跟我讲是预收账款，假如她没有确认收入，我是不是可以这么做分录呢

meizi老师 解答

2021-02-22 18:09

 你好   如果没 符合收入。 你就做 ：借银行存款贷预收账款 或者应收账款处理。 到时符合收入了做 ：借应收账款或者预收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 

葡萄 追问

2021-02-22 18:14

我们不想用预收账款这个科目，如果转到预收，那这个分录就很简单了

meizi老师 解答

2021-02-22 18:15

 你好 那你就用应收账款处理就行了。上面我是两个科目 都做了。 你选择一个来做就行了。   

葡萄 追问

2021-02-22 18:15

老师你做的这个分录，应收账款负数都没冲掉

meizi老师 解答

2021-02-22 18:16

 你好        你就做 ：借银行存款贷应收账款  。 到时符合收入了做 ：借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税   怎么没平？  

葡萄 追问

2021-02-22 18:22

老师我被绕晕了，现在应收账款负数是不是代表我欠客户的钱，相当于预收了，如果我还收钱，应收账款不是更多了吗

meizi老师 解答

2021-02-22 18:36

你好，应收帐款贷方负数是预收账款，你收到钱做应收帐款贷方，不就平科目了吗。你没事带一个数据进去

葡萄 追问

2021-02-22 19:42

老师我明白了，感谢，应收在贷方是预收，在借方应收冲预收，暂时就这样理解

meizi老师 解答

2021-02-22 19:55

你好    嗯 可以这样来理解  

葡萄 追问

2021-02-22 20:02

老师我从账上看不出来，有没有确认收入，我看了2019年5月到至今的分录，就是一会是应收账款，贷主营业务收入，一会又是银行存款，贷应收账款摘要都是取得专票收入，和收回账款

meizi老师 解答

2021-02-22 20:03

 你好 你账上不一定能看出来的 。 你最好是去看凭证 看实际附件的资料来判断 。 有的财务做账不按常理做。