老师,这个季度报税，小规模的，本期免税额多填了一分钱，要不表提交不上去。和我的财务计算差一分，下一个月我要调下凭证吗

好好学 追问

2016-10-19 13:17

我之前是这样做的：收入： 借：应收账款-  贷：主营业务收入     应交税费-应交增值税（减免税额）1310.67      减免税转营业外收入：借：应交税费-应交增值税（减免税额）1310.67   贷：营业外收入

宋生老师 解答

2016-10-18 17:20

您好！建议您调下凭证。跟申报表一致。

宋生老师 解答

2016-10-18 17:33

您好！您之前怎么做的分录。
您可以做个修改的分录，借：主营业务收入0.01  贷：应缴税费-应交增值税 0.01
然后借：应交税费-应交增值税0.01 贷：营业外收入

宋生老师 解答

2016-10-19 17:03

您好！您这个是没有问题的。只是差额1分钱，就补充一下就可以了。您如果可以调整的话，在您上面调整1分钱也是可以的。