老师好！公司迁入新地方，在原地方清税了，当时是2021年1月份清税的，1月份开票的税款都在原来的地方缴纳了，我是不是需要1月份凭证里面把交税的账补上啊？

Amy(艾米) 追问

2021-02-07 11:00

老师，1月缴纳了增值税1167.60，城建税40.86，所得税32.82元，印花税17.5，都是银行存款缴纳的，我会计分录怎么写呢？

暖暖老师 解答

2021-02-07 11:01

借应交税费-未交增值税1167.60
-应交城建税40.86
-应交印花税17.5
-应交所得税32.82
贷银行存款

Amy(艾米) 追问

2021-02-07 11:23

老师好！2021.1月的凭证是做完账，也损益结转了，也出具报表了才缴纳的那些税。那我补上以上税款的计提分录，和缴纳分录，那是不是要重新结转损益啊，重新出具报表，然后根据重新出的报表的余额来建立新的账套啊？之前是代账会计做的，现在我需要重新建立账套。

暖暖老师 解答

2021-02-07 11:25

你需要计提和结转偶做的，报表需要做的恶业，因为变动了

Amy(艾米) 追问

2021-02-07 11:32

老师，你的意思我没明白？

暖暖老师 解答

2021-02-07 11:34

税金你的计提和转让都需要在1月做，需要从新出具报表，因为金额变动了

Amy(艾米) 追问

2021-02-07 11:39

好的老师，那就是我需要根据重新出的报表来建账是吧？

暖暖老师 解答

2021-02-07 11:41

是的，需要根据你调整后的这个建账

Amy(艾米) 追问

2021-02-07 13:10

好的，谢谢老师！

Amy(艾米) 追问

2021-02-07 13:12

老师好！之前的代账会计在清税的时候，已经申报了会计报表了，我重新补上账后，就和她之前申报的会计报表不一样了怎么办啊？

暖暖老师 解答

2021-02-07 14:30

这个需要一致的，你查查