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许老师

职称： 注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师

2021-02-06 10:48

同学你好！印花税这个  比较特殊    印花税   不用计提哈   直接
借：税金及附加-印花税
     贷：银行存款

CR 追问

2021-02-06 11:04

公司交的社保需要计提吗，还是等下月直接缴纳，借：管理费用—社保  贷：银存

许老师 解答

2021-02-06 11:05

社保这个     需要计提哦

CR 追问

2021-02-06 11:13

计提的话，管理费用设个二级明细，社保是吧

许老师 解答

2021-02-06 11:15

嗯嗯嗯   是这样的哦

CR 追问

2021-02-06 11:21

对公司社保，有的说要计提，有的说不用计提，是分企业的吗

许老师 解答

2021-02-06 11:23

公司承担的社保   需要计提啊    这样规范的

CR 追问

2021-02-06 11:26

是因为权责发生制吗

许老师 解答

2021-02-06 11:27

是的啊   权责发生制的

CR 追问

2021-02-06 11:30

其他医疗保险这个是个人承担还是公司承担的，去社保网站里面查询，是从个人那里扣的

许老师 解答

2021-02-06 11:33

这个社保说个人承担   就是个人的呀

CR 追问

2021-02-06 11:36

个人承担的社保，是做其他应收款吧

许老师 解答

2021-02-06 11:38

嗯嗯   做其他应收款的   实际发工资    冲减其他应收款    导致实发  小于应发的

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