老师，请问我公司是去年6月份成立的，由于还没有开发票，所以收到的专票一直未认证抵扣，这个有影响吗？

小雅 追问

2021-02-03 11:30

哦  那等我这边开增值税发票了，用进项税抵我的增值税-销项税进行了吧

紫藤老师 解答

2021-02-03 11:31

你好，对的，你的理解是正确的 

小雅 追问

2021-02-03 11:47

我之前的进项税都做在了“应交税费-待抵扣进项税额”这个科目上，那我到时应该怎么把这部分给转到进项税上呢？分录是什么呀？

紫藤老师 解答

2021-02-03 11:47

借 应交税费-应交增值税（进项税额）
贷 应交税费-待抵扣进项税额

小雅 追问

2021-02-03 11:55

好的 谢谢老师

紫藤老师 解答

2021-02-03 11:55

不客气，如果对解答满意可以五星好评哦