你好老师我们公司在5月10日经转让接手了一家营改增公司但会计不知道，7月底地税局通知申报才知道这回事，跟以前公司沟通他门说没有报表，只是每月去缴纳200元，后来在8月我们也去抵税局申报缴纳了4-6月附加税及滞纳金，这季度又该申报了，我们报表如何衔接呢，4-6月申报合适么，会计分录怎么做呢，这期间公司一直没有业务发生

舒适的盼望 追问

2016-10-17 13:18

地税城建教育附加

舒适的盼望 追问

2016-10-17 13:34

公司接收后我们一直没有业务发生，没有增值税，地税的附征也不该有的，但是地税核定征收的每月200怎么办，以后还需要交么

舒适的盼望 追问

2016-10-17 13:38

资产负债表，利润表怎么衔接呢

吴月柳 解答

2016-10-17 12:46

那就是核定征收的，季报，你交的这个是什么税种？

吴月柳 解答

2016-10-17 13:19

现在国税申报增值税，附加税在地税，还有核定的一些税种都是地税。补交，借：营业税金及附加  贷：现金或银行存款

吴月柳 解答

2016-10-17 14:19

现在营改增了，地税的不用交了，你们之前都没有报表，只能自己重新建账。