原材料已到，然后发票未到，付款的凭证怎么写？

小吴 追问

2021-02-01 10:31

发票收到后，需要怎么调？

立红老师 解答

2021-02-01 10:37

同学你好，下月初将暂估分录做负数分录冲回
然后
借，原材料
借，应交税费一应增一进项
贷，预付账款

小吴 追问

2021-02-01 10:55

我这个单位在应付账款下面
原材料来的时候，借原材料贷应付账款-暂估
然后我付款的时候是借应付账款-暂估贷银行存款

小吴 追问

2021-02-01 10:56

然后发票到了之后，红冲借原材料贷应付账款-暂估
然后借原材料 应交税费进项税贷应付账款-暂估
这样的话应付账款下面只有暂估有数
不是应该是应付账款-某单位吗

立红老师 解答

2021-02-01 10:58

同学你好，可以设为应付账款一某单位暂估 ；