老师您好，麻烦帮看看这几个分录怎么写呢？

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2021-01-28 17:05

你好
1，借：固定资产，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应付账款50万，银行存款 50万
2，借：应收账款40万，银行存款80万，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）
3,借：固定资产，贷：库存现金
4，借：应付职工薪酬，贷：银行存款
5，借：银行存款，贷：其他应付款

越努力越有钱追问

2021-01-28 17:07

老师，这个是接着上面的，刚才没发完，谢谢老师

邹老师解答

2021-01-28 17:09

你好
6，借：预付账，贷：应付票据
7，增值税=（120万—100万）/1.13*13%
附加税=增值税*附加税税率
企业所得税=（（120万—100万）/1.13—附加税）*所得税税率

精选问题

我们2025年1月购买的车辆保险，没有申报印花税，现在问

同学，你好是可以补申报答
去年入的实收资本未备注。记账已记到实收资本，应问

是，股权转让是要提供实收资本回单答
老师好，我现在在报25年企业所得税汇算清缴时填《问

你好可以，根据会计重要性原则，金额很小不影响当年利润答
商贸企业针对上游企业（供货商）：已收货，已付款，但供货问

同学您好，很高兴为您解答，请稍等答
你好老师，我们公司是18年成立的，当时成立的时候上问

借实收资本王老板贷利润分配未分配利润，实际他是有工资吗？有的话借利润分配未分配利润贷应付职工薪酬工资，然后你们再支付答

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