老师，公司购买金税盘当时做账在6月份，没抵扣，现在我报7-9月有税要交，现在我报税是不是直接抵扣就可以了啊 需要把6月购金税盘的账调到7-9月么

夏天的微笑 追问

2016-10-14 15:55

哪我就把6月借：应交税金-应交增值税-减免税款 贷：营业外收入这笔在9月调了，重新做是么？     哪调6月的那笔分录怎么调啊，这个月减免又怎么做呢?需要计提么税金么

邹老师 解答

2016-10-14 15:42

你好，可以抵扣的
不需要调整，6月份做费用分录，7-9月份做减免的分录

邹老师 解答

2016-10-14 15:50

是的，贷方一般是管理费用，而不是营业外收入

邹老师 解答

2016-10-14 15:56

在9月份做一笔调整分录
借；营业外收入  贷；管理费用