请问：2020年5月的的专票，开错了，没有作废，只是在发票上踏了作废的章，财务系统里面没有做收入，但是税控盘里没有把发票作废，一直到2021年的1月红冲了这张发票，现在账里的收入是不含这张发票的，但是税务局的申报报系统是收入是含这张发票的，跨年了，我该怎么处理？分录该怎么做？2020年的帐还调吗？分路怎么做？汇算清缴的时候怎么做？

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2021-01-27 11:16

不做分录，你这个给专管员说下，这样可以不用做收入，后续1月也不用做，

釷釷追问

2021-01-27 11:46

那今年汇算清缴的时候，收入还是要按去年没有作废发票的总金额天写，税费也是，对吗？那跟我上报的财务报表就不同了，还是财务报表也改呢

maize老师解答

2021-01-27 11:59

不是，汇算清缴和你财报都没有这个收入需要给你专管员说下，你这个是忘记作废，1月作废了，账上不做收入，

精选问题

老师您好，请问公司从事教授游泳业务，租赁泳池，交出问

你好，你们取得收入是需要交税的。答
@郭老师，个税手续费的收入最好是不是由营业外收入问

你好，你想要增值税销售额和所得税销售额一致，就改成其他业务收入，如果不管一致不一致，根据准则来的话就是营业外收入答
记账公司接回来的烂账，银行流水对不上，税务系统也问

你好，这个你建议你把以后的做对就行了，之前的要改的话，也很难的，你要根据实际业务去改。答
老师，您好我有个疑问，我们公司同一个农机服务专业问

你好，这个让对方公司出个委托收款协议。答
老师好，我们找摄影师开票给我们，说要专票的话就要问

你好，如果不开专票，开普通发票呢，是收几个点答

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