老师，我单位是物业公司，去年八月代替地产交电费80000，今年1月地产把电费给我们物业了，去年物业交电费做的管理费用，请问现在收到地产电费怎么做账

A花儿、的幸福& 追问

2021-01-25 09:39

开得老师

A花儿、的幸福& 追问

2021-01-25 09:41

老师，如果不开票怎么处理？开票怎么处理？

A花儿、的幸福& 追问

2021-01-25 09:49

老师，能告诉我一下吗

maize老师 解答

2021-01-25 09:50

开发票，需要做成本 ，你开出发票，借应收贷主营业务收入 应交增值税，之前做管理费用转为借主营业务成本，借管理费用 负数，

maize老师 解答

2021-01-25 09:51

不开，也最好是做无票收入，收款做借银行贷应收，不是物业公司别的公司，代收代付话，可以挂往来，物业公司主营就是这个建议还是挂收入比较好，

A花儿、的幸福& 追问

2021-01-25 09:53

我现在这笔做借银行借管理费用负数可以吗？跨年还能冲去年的费用吗？

A花儿、的幸福& 追问

2021-01-25 09:59

老师，这样做可以吗

maize老师 解答

2021-01-25 10:09

这个不会影响本年利润，这个是可以，

maize老师 解答

2021-01-25 10:09

正规你这个之前没有开发票，对应月份就需要权责发生制做无票收入的，

maize老师 解答

2021-01-25 10:10

提供电费服务是几月 收入就做几月 正规是这样处理，不管开不开发票，

A花儿、的幸福& 追问

2021-01-25 10:20

老师，我冲去年费用电费，这个影响了利润，今年汇算清缴的时候调减吗？

maize老师 解答

2021-01-25 10:27

你这个对应转主营业务成本下面，这个主营业务成本，费用这个对利润影响是一样的，

A花儿、的幸福& 追问

2021-01-25 10:32

老师，我理解的是不是不对

A花儿、的幸福& 追问

2021-01-25 10:33

那我就直接把这笔款做收入就可以了吧

maize老师 解答

2021-01-25 10:41

是的，直接做收入，之前那个对应转主营业务成本下面，正规你们是提供电力服务那个需要做无票收入，你们延后纳税了。