以前有个账户在外账没有提现，现在要做进去了，可是有些付货款的也是通过银行付款的，那就存在一个问题了，酒店，比如，付洗涤费，账户里12月付的是九月份的，怎么做分录哇？是做成 借成本 贷银行？还是借应付款 贷银行存款呀？那这个月的洗涤费做哪个科目啊？交叉起来了，不知道怎么平衡去了，请教老师

我是小领 追问

2021-01-16 08:56

这个月厨房采购的原材料就不少了，再加上付以前月份的就有点多了呀？再一个餐厅的收入也得多加呢。

佟老师 解答

2021-01-16 08:59

你是说结转多了还是怎样

我是小领 追问

2021-01-16 09:09

收入得跟成本匹配吧？成本加大了收入也得多做呢

佟老师 解答

2021-01-16 09:52

你之前这个账户支付款，没有收款业务是吗

我是小领 追问

2021-01-16 09:59

有的，现在把收款的做到收入里了

佟老师 解答

2021-01-16 10:14

那这样不就这个账户和收入费用都配比上了

我是小领 追问

2021-01-16 10:18

以前收入都做的现金，我现在把现金里分出一部分来，分出来的是银行那个月的余额，这样可以吗？
这就不用把从开始开户到现在每一笔银行业务都做上了，这样可以吗？有人这么给我出的主意。

佟老师 解答

2021-01-16 12:36

是把现金一部分按照银行存款入账吗

我是小领 追问

2021-01-16 12:42

以前外账里边不是没有这个银行账户啊，但是，银行存款有个余额啊，我从现金里边减出来做到银行里边，这不就有余额了，然后把后面的银行的收支一笔笔都做进来，这样就接续上银行账了，就可以继续做下去了，这样可以吗？

佟老师 解答

2021-01-16 14:30

那你银行存款要有收款记录的

我是小领 追问

2021-01-16 14:35

那我怎么把银行存款上月的余额做进账里去呀？你只一笔一笔把收支做进去也不行啊，对不上现在的余额呀，好几年了，我不能一笔一笔把银行业务都做喽呀，只能取一个余额吧？不是存款，原来所有的业务收款都做的是现金收款，我现在从现金里弄个数出来当上月银行存款余额。

佟老师 解答

2021-01-16 14:42

我说的您明白吗？就是你把现金做银行存款没有关系，但你要实际把这笔现金存进去，才能反映成银行存款，不管是单笔或者汇总余额

我是小领 追问

2021-01-16 14:46

明白老师的意思，就是没有发生这笔业务不能做现金减银行增了。
那佟老师给出个主意，之前人家有这个账户一直没有做到账里去，现在怎么把这个账户插进账里呀，外账。

佟老师 解答

2021-01-16 15:01

你现在就是按照我说的，你把这个账户产生现金收入先存入到银行，然后确认收入

我是小领 追问

2021-01-16 15:06

本来上个月底银行账户就有余额，这个月借方又有收入。
还是没明白老师的意思，存进去，越存余额在增加呀不就更大么。

佟老师 解答

2021-01-16 16:29

这个月借方又有收入。
这句话是什么意思
你不是要把现金账户也要做外账吗

我是小领 追问

2021-01-16 16:30

银行账户没有做到外账里边去，好几年了，现在怎么做进去？

我是小领 追问

2021-01-16 16:31

不可能一笔笔从开户起做了

佟老师 解答

2021-01-16 16:34

你要是想做到外账中就要把这个发生额都做入，要不分月做入，你每月做一些进去