小规模企业一季度后免交的增值税怎么办怎么做账

fighting 追问

2021-01-15 16:40

老师 如果支付保证金给另一家公司 但是他后面不直接归还我们保证金的钱而是以他的商品来抵钱 那怎么做账

邹老师 解答

2021-01-15 16:44

你好
支付保证金，借：其他应收款，贷：银行存款
不直接归还我们保证金的钱而是以他的商品来抵钱，借：库存商品等科目，贷：其他应收款 

fighting 追问

2021-01-15 17:10

老师 一次性餐盒可以计入周转材料么

邹老师 解答

2021-01-15 17:16

你好，一次性餐盒可以计入周转材料的

fighting 追问

2021-01-15 17:23

然后转到销售费用吗

fighting 追问

2021-01-15 17:25

还有老师我们是餐饮加批发的小规模公司 利润率需要控制在多少啊

邹老师 解答

2021-01-15 17:26

你好，领用的时候结转到费用核算
利润率就没有一个统一标准了，大致在10%到40%左右，仅供参考

fighting 追问

2021-01-15 17:42

老师 我们这种企业 个税还有企业所得税 印花税这种需要交么

邹老师 解答

2021-01-15 18:04

你好，餐饮加批发的小规模公司，需要缴纳企业所得税，个人所得税，印花税这些税款的 

fighting 追问

2021-01-15 18:12

但是我这个月进去电子税务局只有城建税这些附加税 我的待办里没有跳出印花税和企业所得税

邹老师 解答

2021-01-15 18:15

你好，待办里没有跳出印花税和企业所得税（就需要去问你当地税局，是不是遗漏核定了这两个税种）

fighting 追问

2021-01-15 18:20

可是印花税也不是一定就要交的吧

邹老师 解答

2021-01-15 18:22

你好，如果发生了印花税应税行为，就需要缴纳
如果没有发生，就不需要缴纳