我们是前台做一个收入表，里面有商品也有会员卡收入都做在一起的，这样做结转成本分录时会员卡的不要做，会员卡再另做销售费用，贷方做什么呢？

昏睡的树叶 追问

2016-10-10 12:37

我们原来没开票，先做的预收账款，上个月才开的票，打算冲掉，做收入

晓海老师 解答

2016-10-10 12:29

你好，按规定应该是主营业务收入，

晓海老师 解答

2016-10-10 12:34

你好！收钱是怎么做的，账务处理，

晓海老师 解答

2016-10-10 12:40

你好，那样的话应该是借预收帐款  贷主营业务收入，应交税费应交增值税销项水。