老师：请问劳务收入的应交税金明细是：应交增值税还是未交增值税？如果是取得含税发票列入主营业务收入，应交税金——未交增值税；如收现金列入主营业务收入，应交税金——应交增值税；是这样理解的吗？

晓海老师

职称：会计中级职称

2016-10-08 20:45

我们是小规模，如我们收到现金10000：借：现金10300 贷：主营业务收入10000 应交税费——未交增值税300对吗？还是要用这个未交增值税300计提附加。是这样的吗？

晓海老师解答

2016-10-08 20:29

你好！你们是一般纳税人还是小规模，小规模纳税人，只设置未交增值税，

晓海老师解答

2016-10-08 20:47

你好！是的，不可以抵扣进项税所以只设置未交增值税

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

老师：税差是用不含税计算还是用含税计算哪个更合问

这个更准确是吧答
关于开具出口发票，怎么看报关单上的型号，开发票规问

你好，这个报关单上有呀，你照着写就可以啦答
之前会计交接过来的账，累计折旧里面有个车子，余额问

如果看不到账，这块有什么办法处理吗？答
老师怎么查企业中征码问

老师在哪里输入的答
老师，景区发放年终奖，这样做账可以吗问

您好，这个不可以的，要先计提，借：管理费用-工资奖金另外，工资是要实发的，用往来科目对冲是没有实发，不能税前扣除的哦答

相似问题

在线提问累计解决 24188个问题