老师，去年12月支付的办公费，对方开了专票给我公司，我公司去年已经入账，今年1月认证12月专票时发现专票开错，我公司要怎么处理这张专票，账务要怎么做

古风之悦 追问

2021-01-12 09:34

我们公司还没有认证的，是不是返回对方作废重新开正确的发票给我们公司，我公司的账务要怎么处理

meizi老师 解答

2021-01-12 09:39

 你好  那你们就直接把发票退给 销售方 。 销售方开正确发票 给你们   。你们处理分录   

古风之悦 追问

2021-01-12 10:28

老师，12月我们已经将费用支付了，当时的分录是  借：管理费用    应交税费-应交增值税-进项税       贷：银行存款；现在没有专票，支付的款项全部计入应付账款吗

meizi老师 解答

2021-01-12 10:36

 你好  是的。  就直接挂 应付账款 去 。