老师您好比如本季度盈利，但以前年度都亏损，本月做账还用计提所得税吗？

Lili 追问

2021-01-11 16:00

老师那之前几个月都没有计提，如何弥补？

汪晨老师 解答

2021-01-11 16:30

你好，反结账过去，重新补提，重新出报表。

Lili 追问

2021-01-12 08:56

老师第一季、第二季度、第三季度都要改的？那这样我报的税表就不一样了？

汪晨老师 解答

2021-01-12 08:57

你好，是的，需要更改，重新申报

Lili 追问

2021-01-12 09:05

怎么重新申报去税务局吗？比如第一季度报表，我只看账要的第三个月的利润表吗？只把3月份反结账吗？有没有更好的办法？

汪晨老师 解答

2021-01-12 10:10

你好，没有好的办法，去税务局重新申报。修改第3个月的利润表就可以。

Lili 追问

2021-01-12 11:45

老师那我是不是要看账上，利润表第9月底的利润表呢？

汪晨老师 解答

2021-01-12 11:47

你好，看每个季度末的利润表

Lili 追问

2021-01-12 11:50

看3月、6月、9月的吗？如果计算？小微企业一般纳税人。

汪晨老师 解答

2021-01-12 11:53

你好，是的，看3月、6月、9月的，看你要交多少企业所得税，你补提就可以。利润总额乘以25%

Lili 追问

2021-01-12 12:07

老师我能不能把补提放在12月份账里呢？

汪晨老师 解答

2021-01-12 12:25

你好，不可以补提在12月份里。

Lili 追问

2021-01-12 13:31

老师那我12月份账做的差不多了，补提企业所得税后对12月份账有没有影响？

汪晨老师 解答

2021-01-12 13:33

对12月的账没有影响。