如果6月份暂估购进1000吨*1500甲醇未收到发票，7月份收到购进A公司甲醇发票，冲暂估红字的：借：原材料-甲醇1000吨，贷：预付账款都是红字的。但是到8月份的时候发现应该冲B公司，等8月份的时候，B公司开进项甲醇发票1000吨*1500元，我做的是：借：原材料，进项税，贷：预付账款，我怎么在8月份调7月份冲错的

中级取证班-娴儿 追问

2016-10-05 22:21

也就是说7月份做了笔冲暂估的分录，但是后来发现冲错公司了，但是已经结账了，8月份我又收到了应该冲暂估的发票，我应该怎么在8月份账上体现出来？

中级取证班-娴儿 追问

2016-10-05 22:22

这是外账，暂估时单据是磅单，购进时是发票和磅单

中级取证班-娴儿 追问

2016-10-05 22:30

如果，我7月份做的分录是：  借：原材料-甲醇1000*1500
                                              贷：预付账款--暂估1500000


但是当月没有要冲的那笔购进发票数，有购进其他公司的甲醇2000吨*1500，但是单价也是1500元，
  借：原材料 300万，进项税51万
         贷：预付账款----B公司315万

到了8月份我收到7月真正要冲暂估的那笔进项发票：我做的分录： 借：原材料  150万，进项税25.5万
                                                                                                 贷：预付账款----B公司175.5万
  还需要做那些能体现出来冲的是8月份那笔进项呢

晓海老师 解答

2016-10-05 22:21

你好！直接调节预付账款就可以

晓海老师 解答

2016-10-05 22:26

你好！写一份调账说明就可以

晓海老师 解答

2016-10-05 22:32

你好！发票认证了吗？