老师异地预缴的企业所得税，入到季度申报表里，账面没有计提所得税，我这个月减去预缴的所得税还要交所得税，我可以补记一笔全部要交所得税凭证，还是要分季度补记。

迷糊中 追问

2021-01-06 09:11

那我以前月份录了异地预缴后不要交所得税，账面我也没有计提，我本季度要补计提以前月份的吗，

maize老师 解答

2021-01-06 09:16

需要，这个之前抵减需要计提所得税，

迷糊中 追问

2021-01-06 22:03

我12月份补计提可以莫

maize老师 解答

2021-01-06 22:07

可以，这个可以，之前没有计提可以补上，