企业所得税汇算清缴 应付职工薪酬税收金额 怎么 问
账载金额是填应付职工薪酬-工资上年计提的1-12月发生额, 实发金额是填汇算清缴前已经实发的上年计提的1-12月金额。 税收金额:在汇算前发放和申报了个税的上年计提的工资 答
股东存入公司投资款但没有备注投资款可以确认投 问
你好可以的这个企业跟股东自己决定。 答
老师,实收资本的增加影响未分配利润吗? 问
你好,这个不影响的。 答
老师3月份我们收到个人代开的普票,因为要交好几千 问
可以退回发票红冲的,私户转就不能上账了 答
老师,如果去年收入100多万,突然今年达到1000万,明年 问
你好,其实这种都是小微企业,没什么关系的 答
你好,老师请问金税盘维护费280是全额抵扣进项税吗,怎么做账?
答: 同学你好 对的,是全额抵扣的 购入金税盘和报税盘时(不作为固定资产时), 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 贷:管理费用
银行扣的代理服务航信金税盘维护费330元,可以全额抵扣进项税吗?要发票不?
答: 您好!可以的。要发票。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
1.金税盘的进项税上个月忘认证了,这个月的进项税报税时在本期进项税额明细中的那个栏填写?是本期认证相符且本期申报抵扣填写吗2.金税盘维护费用可以在下个月全额抵扣,怎么做处理
答: 您好!购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录:借:管理费用,贷:银行存款,同时,借:应交税费-应交增值税(减免税额),贷:营业外收入 1、根据《财政部 国家税务总局关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》(财税〔2012〕15号)第五条规定:“纳税人在填写纳税申报表时,对可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费,应按以下要求填报:增值税一般纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》第23栏”应纳税额减征额“。 2、根据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》(国家税务总局公告2013年第32号)规定,对可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费,应填报《增值税纳税人申报表附列资料(四)》(税额抵减情况表)。