公司年租金和物业费未支付，需要进行摊销吗？怎么处理

瘦瘦的你 追问

2021-01-04 12:09

借:长期待摊费用
贷:其他应付款？

东老师 解答

2021-01-04 12:12

对，没错就是这么做

瘦瘦的你 追问

2021-01-04 12:13

我们现在连发票也没有，这样做，没问题是吧？我可以从9月份开始做吗 ？补一年的

东老师 解答

2021-01-04 12:15

这种做法不能跨年，发票一定要在年底开出来

瘦瘦的你 追问

2021-01-04 16:07

请问，发票年底没有开回来，那是不是今年的房租就不用做了？等什么时候付款什么时候做费用？

东老师 解答

2021-01-04 16:11

对，可以等发票来了再做账

瘦瘦的你 追问

2021-01-04 17:39

9月份有一笔发票，
借:管理费用9128.11
    应交税费应交增值税进项税438.5
贷:银行存款 9566.61
后来发现这笔不能抵扣（未认证）
10月份做相反会计分录调整
借:管理费用 438.5
贷:应交税费应交增值税进项438.5
请问这样做可以吗

东老师 解答

2021-01-04 17:44

如果这笔进项税额还没认证的话，可以这么做