本来我们之前开200多万出去，进项不够，交了15万多的税，现在退200多万发票回来，然后只开170多万出去，可能存在进项大于销项，由于跨年不认证后面的专票行不

奥班铜灯小杨 追问

2020-12-25 17:46

跨年了也可以吗？

奥班铜灯小杨 追问

2020-12-25 17:48

之前交的增值税费    因为发票红冲   需要做什么账务处理呢

郭老师 解答

2020-12-25 17:51

可以的，借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出。

奥班铜灯小杨 追问

2020-12-25 17:53

但是我们已经交了增值税了

郭老师 解答

2020-12-25 17:54

你申报了，进项转出内没有做账吗？

奥班铜灯小杨 追问

2020-12-25 17:56

什么进项转出内？

郭老师 解答

2020-12-25 18:00

开了负数发票
你申报了
没有做账吗


要不你怎么说交税了