老师，您好，我是小规模 之前暂估 借：库存商品 1500 贷：应付账款—暂估 1500 结转成本：借：主营业务成本1500 贷：库存商品1500 现在我票拿到了，主要是又结转了成本 ，我如何冲暂估呢

帽子…希 追问

2020-12-23 12:41

老师，您能说两种（一致和不一致）咋做，谢谢

bamboo老师 解答

2020-12-23 12:42

一致的话 就把发票附在暂估的分录后面就好了
不一致的话 把前面暂估的分录红冲 然后根据发票写分录

帽子…希 追问

2020-12-23 12:45

如果一致但是账上暂估不需要红冲吗

帽子…希 追问

2020-12-23 12:46

还有就是不一致，我冲了暂估入库，那结转的成本也需要冲吗

bamboo老师 解答

2020-12-23 12:46

您写了应付账款-暂估这个科目 那最好根据发票补一笔分录
贷：应付账款—暂估 -1500
贷：应付账款 1500

帽子…希 追问

2020-12-23 12:49

这是一致的做法吗

bamboo老师 解答

2020-12-23 12:50

是的 这是一致的做法

帽子…希 追问

2020-12-23 12:54

不一致我又咋做呢

帽子…希 追问

2020-12-23 12:56

当时做的时候  库存商品-暂估 这里有了个二级明细   结转是  借：主营业务成本 贷 库存-暂估

帽子…希 追问

2020-12-23 12:57

现在现在如何把这个分录调平

bamboo老师 解答

2020-12-23 12:58

把前面您做的两笔分录都红字冲掉啊 然后根据发票写蓝字分录