外账有一家客户，10月我们给对方开具发票11万，对方汇款10万，又给我们开来专票1万，这个就平了是吧！但是内账只显示收了10万的款，当然内账走了发票又冲减了，这个怎么走？？

maize老师 解答

2020-12-23 09:43

没有，按这个款私户是不是退给对方了，这样是冲掉，借银行，贷其他应付款，这个退回，借其他应付款，贷库存现金-私户，

maize老师 解答

2020-12-23 09:43

内账不看发票，只看真实交易有没有，

宁儿 追问

2020-12-23 09:43

是的！货也销售了，发票也开具了！中间差的1万客户给我们开过来专票了，这个其实就是平了的，但是内账再怎么走上发票的？

宁儿 追问

2020-12-23 09:45

因为我们内账是接着外账做的！所以也会显示外账发票的这下分录，内账没有退款给客户，估计是之前会计调账的，不太清楚

maize老师 解答

2020-12-23 09:50

中间差的1万客户给我们开过来专票了，这个其实就是平了的，但是内账再怎么走上发票的？ 冲掉这个1万，借应收-1万 贷主营业务收入 负数，应交增值税，负数，这个对方给你们开专票是不是没有货物给你们？？

宁儿 追问

2020-12-23 09:59

是的，就是为了平账！但是内账目前只有收到10万，还有冲减的1万，没有11万的销售收入呀？我再做张分录做销售收入吧，以前月份已发货！这样行吧

maize老师 解答

2020-12-23 10:09

这个只需要做10万收入，不需要按外账做11万收入，

maize老师 解答

2020-12-23 10:10

你需要冲掉1万收入之前做11万话

宁儿 追问

2020-12-23 10:11

关键是之前做的11万收入，之前那个会计月底又冲减了！所以这个11万就好比没做，我要是不调整一下这个账还是不平的？

maize老师 解答

2020-12-23 10:21

之前那个会计月底又冲减了 你的意思是现在账上没有11月，？那这个做，10万收入就可以