送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2020-12-22 16:04

这个分开核算就可以,免税做,借应收 贷主营业务收入 -苗木  ,这个建筑服务做借应收 贷工程结算,应交增值税,看截图,

生动的台灯 追问

2020-12-22 16:12

那期间费用怎么分配呢?自产农产品免征增值税和所得税,花卉种植减半征收所得税,到时候所得税我怎么缴呢

maize老师 解答

2020-12-22 16:19

你这个可以按这个销售这个占比这个比例去分摊这个,

maize老师 解答

2020-12-22 16:19

汇算清缴单独填写那个免税表,

maize老师 解答

2020-12-22 16:20

A107020所得减免优惠明细表

生动的台灯 追问

2020-12-22 16:20

我平常期间费用正常入账,汇算清缴时再分摊是吗

maize老师 解答

2020-12-22 16:20

7.第7列“应分摊期间费用”:填报享受所得减免企业所得税优惠项目合理分摊的期间费用总额。合理分摊比例可以按照投资额、销售收入、资产额、人员工资等参数确定,一经确定,不得随意变更。

maize老师 解答

2020-12-22 16:21

是的,是的,是的,是的,

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相关问题讨论
这个分开核算就可以,免税做,借应收 贷主营业务收入 -苗木  ,这个建筑服务做借应收 贷工程结算,应交增值税,看截图,
2020-12-22 16:04:44
可以的,企业不能免征企业所得税
2017-04-12 18:58:11
你好在免税销售额里面填写应该是第七行增加一行。
2022-01-07 13:37:48
你好!是的。只是免增值税,如果是企业所得税要另外去申请,看能不能免税
2019-04-20 16:16:03
按发票金额的10%进行抵扣进项税处理。
2018-09-20 14:36:49
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精选问题
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