老师:11月份的电费12月份付，这个账务是在11月份记呢还是在12月份记账

子衿 追问

2020-12-21 14:56

老师帮我写一下11月份和12月份的分录吧

bamboo老师 解答

2020-12-21 14:57

请问发票什么时候收到的

子衿 追问

2020-12-21 15:02

12月份付费的时候

bamboo老师 解答

2020-12-21 15:04

11月的时候
借：制造费用-电费 不含可抵扣进项税额
贷：应付账款-暂估应付账款
12月收到发票
借：应付账款-暂估应付账款
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款
付款的时候
借：应付账款
贷：银行存款

子衿 追问

2020-12-21 16:54

老师:我们是洗涤服务公司，月底盘存化料，怎么做分录啊

子衿 追问

2020-12-21 17:07

比如11月份进的化料2000元，用了1500，月底还剩下500，怎么处理啊

bamboo老师 解答

2020-12-21 17:13

11月份进的化料2000元，用了1500，没有做领料分录吗？

子衿 追问

2020-12-21 17:15

没有做，进来就直接用，月底盘下存

bamboo老师 解答

2020-12-21 17:17

进来的时候分录怎么写的

子衿 追问

2020-12-21 17:34

我还没写呢请老师把进来和月底盘存的分录说一下，我们是给酒店洗床单被罩用化料

bamboo老师 解答

2020-12-21 18:05

借：原材料 2000
贷：银行存款等 2000
借：主营业务成本 1500
贷：原材料  1500
剩下的500在原材料科目