签合同时直接写明怎么计算佣金,按计算出来的佣金 问
你好,签合同比如注明按收款金额比例的多少作为佣金,账单就是对应的转款记录 答
老师,附件的分录,未交增值税需要转到贷方去吗? 问
您好,您的意思是计提增值税的意思吗? 答
老师,26题的C选项,郭老师讲的是冲减主营业务收入,答 问
同学你好,当期销售收入或者主营业务收入同一个意思的, 答
老师我咨询:在建工程领取的是本单位的产品 比如成 问
借工程施工240,贷库存商品240。 答
老师 您好 由于公司管理问题 出口货物分批发 问
1.梳理业务情况:首先,全面梳理涉及的业务情况,包括出口货物的发货时间、发票开具时间、合同执行情况等,确保对业务有清晰的认识。 2.确定调整原则:根据税务规定和会计准则,确定合理的收入确认原则。对于出口货物,通常应以货物所有权的转移和风险的转移为主要判断依据。 3.调整收入确认时间:根据确定的调整原则,重新确认每批货物的收入时间。如果之前的确认时间有误,需要进行调整。 4.编制调整分录:根据调整后的收入确认时间,编制相应的会计分录,对财务报表进行调整。这可能涉及到应收账款、销售收入、税金等科目的调整。 5.修改税务报表:在电子税务局中,找到对应的报表类型(如所得税季报等),选择需要修改的所属期,然后进行查询和更正操作。确保税务报表中的数据与调整后的财务报表保持一致。 6.提交申报:完成报表修改后,按照税务部门的要求进行提交申报。确保所有申报材料的准确性和完整性。 7.加强内部管理:针对此次问题,公司应加强内部管理,优化业务流程,确保出口货物的发货、开票和收入确认等环节能够有序、准确地进行。 答
遗留的留抵抵扣增值税,2015年6月免税的普通发票开成了含税的专票,次月冲红,但是存在留抵抵扣增值税,可以申请退税吗?
答: 只是单纯的第1个月存在留抵不能申请退税。申请退税要符合5个条件之一是连续6个月有留抵,且第6个月的留抵增量大于50万。下文是留抵退税的5个条件: 条件一:从2019年4月税款所属期起,连续6个月(按季纳税的,连续两个季度)增量留抵税额均大于零,且第6个月增量留抵税额不低于50万元。 注意:留抵退税额,是指与2019年3月底相比新增加的期末留抵税额。 条件二:纳税信用等级为A级或者B级。 条件三:申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、出口退税或者虚开增值税专用发票情形的。 条件四:申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上。 条件五:自2019年4月1日起未享受即征即退或先征后返(退)政策。
是的遗留的留抵抵扣增值税,2015年6月免税的普通发票开成了含税的专票,次月冲红,但是存在留抵抵扣增值税,可以申请退税吗?
答: 不可以申请的,不是期间内的
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
2019年4月,增值税留抵税额为0元,本月留抵税额为15万,现在是应该申请存量留抵退税还是增量留抵退税
答: 您好,存量留抵退税15-0=15.
隔壁王老二 追问
2020-12-17 18:26
蔡C老师 解答
2020-12-17 18:30
隔壁王老二 追问
2020-12-17 18:39
蔡C老师 解答
2020-12-17 19:15
蔡C老师 解答
2020-12-22 12:03