材料直接使用，但是入账到了库存材料没有结转，现在账面余额过大，怎么处理

迷人的小海豚 追问

2020-12-11 16:40

这个他是好几年前的帐了，一直没有结转。

森林老师 解答

2020-12-11 16:42

同学，你好，这个需要补做，涉及往来的成本的，要改汇算清缴的所得税报表。

迷人的小海豚 追问

2020-12-11 16:44

老师，那具体怎么操作，不可以使用以前年度损益调整，然后分到利润分配账户来处理吗

迷人的小海豚 追问

2020-12-11 16:44

我们就是库存材料，想把这个账面余额消掉

森林老师 解答

2020-12-11 16:45

同学，你好，这个可以的，但是你的利润就等于动了，年初的利润。

迷人的小海豚 追问

2020-12-11 16:55

不动吧，我就是年末账面无余额了么。这个和年初的利润没什么关系吧

森林老师 解答

2020-12-11 17:14

同学，你好，这个做以前年度损益调整科目，是动去年的年末利润的
借以前年度
贷库存商品
借利润分配—未分配利润
贷以前年度
你看上面的分录，动了利润了。

迷人的小海豚 追问

2020-12-11 17:32

好的，知道了老师，谢谢。还有一个问题我想问您，如果今年我的成本票开的多出来，那明年这个多出来的成本还可以
使用吗。

森林老师 解答

2020-12-11 17:41

同学，你好，如果是这个月的放到一月还好，再长时间的，不合适的。

迷人的小海豚 追问

2020-12-11 17:47

好的，谢谢老师。

森林老师 解答

2020-12-11 17:49

同学，你好，不客气的。