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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2016-09-19 15:20

老师我们银行收到工伤退费   我以前凭证是先计提 借：主营业务成本--人力资源-工伤保险 500 贷：应付职工薪酬--工伤保险 500 缴纳时 借：应付职工薪酬--工伤保险 500 贷：银行 500，   现在银行收到钱，我怎么冲凭证?

小慧 追问

2016-09-19 15:27

没有跨年，是15年10月到今年7月的每个月返回两个月的，直接  借：银行   借：红字主营业务成本，这样做可以吗？

邹老师 解答

2016-09-19 15:17

你好，具体是什么经济业务

邹老师 解答

2016-09-19 15:24

借；银行存款     贷；以前年度损益调整

邹老师 解答

2016-09-19 15:28

你好，没有跨年，那贷方可以直接是主营业务成本

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相关问题讨论
计提： 借：生产成本 贷：应付职工薪酬-工资 支付： 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款
2018-06-01 13:56:12
你好，是真实发生的可以做成本处理
2022-04-12 13:11:29
所得税是年度汇算清缴，建议年末的时候把之前预提冲回，不然应付职工薪酬不好抹平。
2020-07-19 15:16:19
就是按实际发生工资的计提 数
2020-01-04 19:31:53
你好，把上个月的错误的凭证，冲掉，再做一笔正确的。
2019-09-18 09:45:08
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