老师您看我这结转的对吗？金额是不是有问题？没绕明白，这月应交1447.97 麻烦老师按照数字发我一个正确分录吗？

企鹅 追问

2020-12-07 12:33

就是数字不会填写了，不知道哪个填哪？销项税额56893.2
进项税额55445.23
正确的分录数分别怎么填？

文老师 解答

2020-12-07 12:40

您上面填写的金额是正确的

企鹅 追问

2020-12-07 12:45

转出未交增值税不是应该0吗？ 应该做一张销售票后面跟着第二张做结转销项税额，还是直接这么合并销项进项一起做？老师可以做个完整版吗（带金额的）

文老师 解答

2020-12-07 12:46

就是您这样的做月末的时候一起结转进项和销项税额

企鹅 追问

2020-12-07 12:57

这三张凭证是正确的？以后只要销项大于进项就可以这样做一张结转分录就行了？
等下月收到交税银行单：
借：应交税金-未交增值税 1447.97
贷：银行存款1447.97

文老师 解答

2020-12-07 13:03

您好，是的，是这样的

企鹅 追问

2020-12-07 13:04

别的老师怎么说是错误的，说转出未交增值税应该是0  确定按这个做后期不会有问题吧

文老师 解答

2020-12-07 13:23

这个是没有问题的呀，转出未交增值税的余额在转到未交增值税以后应该是0

企鹅 追问

2020-12-07 13:31

谢谢老师，非常清晰！
麻烦老师您再跟进这张工资表发一份完整的计提发放工资分录 谢谢啦

企鹅 追问

2020-12-07 14:15

老师您看根据上面发您的工资表，这样做凭证分录和金额对吗？社保我另外单独计提做一张

文老师 解答

2020-12-07 14:18

您最后一个应付职工薪酬是什么意思

企鹅 追问

2020-12-07 14:19

这个是用现金发放，但现金又没钱，就走这个科目了，可以吗？每月都这样，因为实际只交社保不发工资，以后怎么平账合适？

企鹅 追问

2020-12-07 14:22

不行，老师我做的不对，麻烦您把社保也加入，跟进工资表发我一个正确计提发放工资和计提凭证社保的分录吧 谢谢

企鹅 追问

2020-12-07 15:48

老师您好，感觉这样做是对着的，对吗

企鹅 追问

2020-12-07 15:49

主要没搞清那个个人社保部分是否正确？不应该计入管理费用，但不知这样做账分录金额对不对

文老师 解答

2020-12-07 20:30

做其他应付款是可以的

企鹅 追问

2020-12-07 20:33

第一条和第三条 应付职工工资44000 对吗？个人社保费没有错计入管理费？

文老师 解答

2020-12-07 20:43

个人的不计入管理费用，是其他应收款或其他应付款

企鹅 追问

2020-12-07 20:44

上图分录的前三条金额对吗？是应发工资数

文老师 解答

2020-12-07 21:06

您好，您金额是正确的