请问老师，我们挂靠A建筑公司（一般纳税人）跟开发商签了15万的工程维修合同，约定收我们3%的管理费。现在A建筑公司已经给开发商开了3%的增值税发票，现建筑公司说如果我们能提供70%的材料发票就收我们合计6%的费用，如果我们不能提供70%的材料发票就收我们合计11%的费用， 如果合理的话，那我们是应该按照不含税的销售额来计算这个费用给建筑公司还是就按照15万这个价税总额来计算这个费用合适？

729113879 追问

2016-09-14 13:50

您的意思是说建筑公司把我们提供的材料发票或多收的5%是用于其他进项抵扣是吗？
那像我们这样挂靠建筑公司的项目会不会使建筑公司的企业所得税增加？

晓海老师 解答

2016-09-14 13:17

你好，税金应该按不含税的，按含税的你们吃亏了

晓海老师 解答

2016-09-14 13:23

你好，这其实就是一个转移税金的问题，按正常来说肯定是不合规的

晓海老师 解答

2016-09-14 16:27

你好！不是抵扣进项税，而是，他们交的用你的钱来补偿，如果有利润就会使他增加企业所得税，