老师您好，我们企业2019年有一张不能入账的发票记入了销售费用，先税务局要求补缴所得税。我应该怎么做账务处理？去年记入销售费用的金额应该调整利润分配吗？

感性的小松鼠 追问

2020-11-25 12:46

为什么 借：其它应付款 ？

maize老师 解答

2020-11-25 12:51

你没有写对应科目，我假设是其他应付款，你看你销售费用对应挂啥这个就做啥

感性的小松鼠 追问

2020-11-25 14:45

对应的是银行存款，不会再收回了，这是要再做营业外支出？

maize老师 解答

2020-11-25 14:57

嗯，借营业外支出，贷其他应付款汇算清缴纳税调增