老师你好，公司员工外出培训这个费用 计入管理费用 —职工培训费可以吗

雪 追问

2020-11-20 11:34

老师我这个月有预缴了企业所得税，这个分录怎么做呀

郭老师 解答

2020-11-20 11:36

你好，是建筑异地预缴吗？

雪 追问

2020-11-20 11:36

不是，我是木地广告公司

郭老师 解答

2020-11-20 11:37

那就是正常在十月份申报的第三季度的时候缴纳的吗？

雪 追问

2020-11-20 11:38

对的，我不知道这个分录 该怎么做

郭老师 解答

2020-11-20 11:43

在九月份借所得税费用贷应交税费所得税，然后十月份借应交税费，所得税贷银行存款。

雪 追问

2020-11-20 11:45

可以这样做吧  借应交税费企业所得税  贷 银行存款

雪 追问

2020-11-20 11:46

这个也要先计提吗

雪 追问

2020-11-20 11:49

我这个是我在10月份审报的，但我在10月份也就缴纳了

郭老师 解答

2020-11-20 12:09

是的
可以在十月份儿一块补计提上的。