你好，想请问一下，我7月份付的账款，我10月才收到票，应该怎么做账？

🏖Davina丶🎈 追问

2020-11-12 16:06

我是7月份付的材料款，10月份收到发票

🏖Davina丶🎈 追问

2020-11-12 16:09

你好，想请问我做记账凭证的时候，是根据7月份银行流水来，还是收到票了再做账？票收到了是附件到7月份的记账凭证上吗？还是10月份单独记账？单独记账怎么记呢，怎么写分录？

meizi老师 解答

2020-11-12 16:10

你好    7月收到了材料了吗   这样看怎么来做 。 10月收到的是什么发票专票不 ？  

🏖Davina丶🎈 追问

2020-11-12 16:12

你好10月份收到的是普票，我是小规模纳税人，7月份收到的材料直接用在建筑工地上了，没有入库。

meizi老师 解答

2020-11-12 16:17

你好  那你就做  7月 借工程施工 -合同成本-材料费 贷银行存款     10月收到发票如果与7月做账金额无差异 直接把发票附7月凭证后面去     

🏖Davina丶🎈 追问

2020-11-12 16:23

那如果开票金额有差异呢？
那如果以后遇到这种情况都是把票附到之前的记账凭证去就可以了吗？不用收到票再做账？

🏖Davina丶🎈 追问

2020-11-12 16:24

那我开始给的钱可以进预付账款吗？收到票了我再做成工程施工冲减预付账款？那样可不可以呢？

meizi老师 解答

2020-11-12 16:31

你好有差异的话   10月做你7月的分录红字分录红冲了。 在按10月发票做一遍就行了。   你如果是提前支付可以走预付账款 后面冲        但是如果是当期都是成本了 就不走预付账款了  直接入成本了   

🏖Davina丶🎈 追问

2020-11-12 16:37

如果冲了我10月份再做一次那不是对不上我的银行流水

meizi老师 解答

2020-11-12 16:41

 你好   怎么会对不上  ？

🏖Davina丶🎈 追问

2020-11-12 16:45

那老师，我的如果给了钱，但是票的金额少了，他后面又给我补开票这种情况呢？

7月份：借工程施工 贷银存    10月份  红冲   然后做发票金额  借工程施工  贷银存      但是我没有真的银行流水了啊

meizi老师 解答

2020-11-12 16:49

你好   按实际做账     没有发票的这部分汇算之前他们补齐就行了。 补齐就可以税前扣除    你们7月没有付款吗？   

🏖Davina丶🎈 追问

2020-11-12 16:52

7月份付了款了，意思就是汇算之前把票补齐就可以了吗？

那老师比如说我分很多次给他转的款，他年末之前给我一个汇总的发票，那我应该把发票附在哪一次呢？

meizi老师 解答

2020-11-12 16:53

你好 1. 是的     取得 合理发票  汇算之前 就可以税前扣除  2.     发票附在第一次成本后面       之后的付款 用回单和复印件发票就行了。    

🏖Davina丶🎈 追问

2020-11-12 17:03

就比如说我是7月份发生的业务，12月份收到发票，也是把发票放到7月里面吗？

🏖Davina丶🎈 追问

2020-11-12 17:05

那老师比如说对方19年给我开的票，但是我20年才给对方转钱，我要怎么处理呢？

meizi老师 解答

2020-11-12 17:06

你好  可以   算是补充发票给你们  。    是你19年的费用 你19年做账    你没有付款挂应付账款就行了。    付款后做借应付账款贷银行存款就可以了  

🏖Davina丶🎈 追问

2020-11-12 17:12

那19年的发票我可以做到20年的账么？

meizi老师 解答

2020-11-12 17:24

你好  做的话   涉及损益科目 跨年了 那么就得走以前年度损益调整来做的