老师，我们公司和另外一个湖南公司有两位湖南员工是广东公司代缴的社保，个人部分606，公司缴纳部分是203； 湖南公司部分的借：其他应收款-湖南公司 203 贷：管理费用-社保 203 个人部分：借：其他应收款-个人 606 贷：其他应收款社保 606

123 追问

2020-11-09 16:52

个人，和公司挂账

123 追问

2020-11-09 16:52

不知道是不是这样挂的

冉老师 解答

2020-11-09 16:55

湖南公司的账务处理吗，湖南公司让广东代缴的社保是自己承担的吗，也就是自己后续付款给广东公司吗

123 追问

2020-11-09 17:03

是后续湖南要还款给广东公司，个人部分不知道怎么计提，银行扣广东公司代缴湖南的社保费是个人和单位的全部都扣款的，有809

冉老师 解答

2020-11-09 17:05

湖南公司做账
公司部分
借：管理费用-社保
贷：其他应付款-广东公司


个人部分
借：管理费用-工资
贷：应付职工薪酬


借：应付职工薪酬
贷：银行存款
应交个人所得税
其他应付款-广东公司

123 追问

2020-11-09 17:17

谢谢老师，我是想问广东公司怎么账务处理，个人部分的？还是个人和单位的加起来 借：其他应收款-湖南公司809  贷：其他应收款-社保   809

冉老师 解答

2020-11-09 17:19

你好，广东公司很好处理，个人+公司部分
借：其他应收款-湖南
贷：银行存款（付给社保局的）