老师，我们购买材料供应商开具了专票，但是因为质量问题，这批货需要退，因为供应商三证合一税号变了，所以我们没法给供应商开红字发票，所以税务局同意，我们给供应商开具三包服务费，把这笔进项抵掉，这种销售发票我应该怎么做账了

追寻梦想 追问

2020-11-09 09:05

老师可以给我说一下分录吗

微微老师 解答

2020-11-09 09:11

您好，现在货物，都退了，对吧。借：应付账款   贷：原材料   贷：应交税费-应交增值税--销项税

追寻梦想 追问

2020-11-09 09:18

这种就不需要贷，主营业务收入了是吗

微微老师 解答

2020-11-09 09:20

您好，因为业务实质是退货。

追寻梦想 追问

2020-11-09 16:22

现在是没有退货，这种情况怎么做账了

微微老师 解答

2020-11-09 16:25

您好，没有退货？那就走借：应付账款   贷：其他业务收入   贷：应交税费-应交增值税--销项税

追寻梦想 追问

2020-11-10 03:53

但是，这个原材料是去年领用的，已经生产出产成品，在使用中出现问题，如果现在贷：其他业务收入  这个成本怎么做了

微微老师 解答

2020-11-10 08:31

你好， 无成本，仅有收入