请问，老板问我19年盈利多少，假如看19年12月利润表净利润是90万，后来20年做汇算清缴补税10万，那我跟老板汇报的净利润到底是多少呢？

郭老师 解答

2020-11-04 18:10

你们账上是你的会计利润汇算清交，这个是税法利润，实际你的利润还是根据你的会计上的利润来。

郭老师 解答

2020-11-04 18:11

你们账上是你的会计利润
汇算清交，这个是税法利润，
实际你的利润还是根据你的会计上的利润来
90

郭老师 解答

2020-11-04 18:14

你们领导想看的就是你的实际利润，也就是你账上的，比如那些没有发票的，你们也实际支出了，这个也是抵扣你的利润吧

郭老师 解答

2020-11-04 18:14

但是税法的这个就不可以了，税法是认发票，没有发票的不允许抵扣，所以你需要调整，不允许抵扣
税法利润就增加。

郭老师 解答

2020-11-04 18:21

比如你们有10万没有发票，税法不允许抵扣你们才调灯，但是实际你支付了吗？

郭老师 解答

2020-11-04 18:25

那就是你们的利润是账上的

郭老师 解答

2020-11-04 18:34

导致我的利润更少了，我跟老板汇报，应该按照调整后的利润报（更少的利润报给老板）
调整之后
你的利润增加了不是吗
只不过所得税交的多

郭老师 解答

2020-11-04 18:39

补的所得税你不做账吗
做账的话在净利润里面已经减去了

郭老师 解答

2020-11-04 18:49

你就按照你账上的净利润减去补交的所得税。

郭老师 解答

2020-11-04 18:52

你好是的，是这么写的。

阿慢 追问

2020-11-04 18:08

我就怕说不明白，特意带入数据，结果还是不明白，请老师讲一下

阿慢 追问

2020-11-04 18:12

谢谢老师，老师我有点分不清什么场合用会计利润，什么场合用税法角度的利润了，您能讲一下吗

阿慢 追问

2020-11-04 18:20

我糊涂的地方是这里：因为税法角度我调增了，补交税了，影响到我的利润了（带入数据是我原本净利润90万，可是又补了10的税，那我实际挣了80万），最终老板账户里只有80万，为什么不按照80万的盈利告诉他呢？

阿慢 追问

2020-11-04 18:22

实际支付了没有发票的款了

阿慢 追问

2020-11-04 18:26

老师，您看，我的理解是，10万没有发票的款我支付了，我的利润变少了，同时，税务局因汇算清缴让我补交因没有发票导致交税款，导致我的利润更少了，我跟老板汇报，应该按照调整后的利润报（更少的利润报给老板），如果有理解错误您指正

阿慢 追问

2020-11-04 18:38

晕了，应纳税所得额是增加了，调增了，但是影响的所得税，所得税原来交10万，调增补交10万，一共20万了，原来会计利润100万-10万所得税=90万，现在会计利润100万-10万所得税-10补交所得税=80万，会计利润都是100万，没有增加

阿慢 追问

2020-11-04 18:49

补的税在第二年5月汇算清缴时做，19年12月31号的净利润没有体现补交金额

阿慢 追问

2020-11-04 18:51

好的，老师，那带入我刚才说的数据，19年12月31号净利润90万，减掉补交的10万，结果是80万，汇报用80万汇报，是吗