老师，请教进销总金额乘以92%是什么意思呢，是指不交税的实际金额吗

开心的手机 追问

2020-10-31 16:19

我们公司是工程建筑，我是财务这块的但不专业

小云老师 解答

2020-10-31 16:20

同学，你要说明具体业务才能针对解答的，因为你上面直接那样问不知道你是要问什么，92%也没有这个税率

开心的手机 追问

2020-10-31 16:45

我不是很懂  代理会计这样给我说的 老师你看一下 那小赵，我跟你说，你这样的话，把上个月的那个营业额和抵扣，加上这个月的那个营业额和抵扣两个加起来以后乘上92%就可以了，因为上个月没有交税吗？还有点留底，知道吧，你看一下啊。

开心的手机 追问

2020-10-31 16:46

我刚才看了一下吗？你这样弄的话，就是说进项好像还大于那个销项吗？这样不行的，连着两个月你多少总要交点税吧，你宁可是稍微多交一点点，我们最起码1%的税率，你现在这样弄的话就等于说这个月和上个月都没交税。

小云老师 解答

2020-10-31 16:48

那他是不是意思叫你给92%的成本票呢

开心的手机 追问

2020-10-31 16:51

对的       这是什么意思怎么解答

开心的手机 追问

2020-10-31 16:53

她让我统计两个月的进销项发票，上月有张票这个月红冲了又开了蓝字票，那我统计进销金额的时候是不是不用把这张蓝字票算在其中呢     那其中红冲负数有开具了蓝色票金额要算进去吗

小云老师 解答

2020-10-31 16:53

比如你收入有100，你就给他92的成本票

开心的手机 追问

2020-10-31 16:54

还有8%是要交税的吗

小云老师 解答

2020-10-31 16:56

是的，还有8%是要交税的

开心的手机 追问

2020-10-31 16:57

我这边勾选抵扣发票的所以要算好，最后发票都给她寄出去   这方面需要老师指导一下

开心的手机 追问

2020-10-31 16:58

那这个月负数蓝字票金额要算在总额中吗

小云老师 解答

2020-10-31 16:59

你按自己的收入去乘对应比例算就行了

开心的手机 追问

2020-10-31 18:00

说错了，红冲负数后本月开具的蓝字票出去，这张销项票额要算在总额中吗

小云老师 解答

2020-10-31 18:09

蓝字发票要算入收入

开心的手机 追问

2020-10-31 19:02

一般红字发票跟重新的蓝字发票在同一个月开具，按照开票的总金额申报纳税，那样最后红蓝相抵，如果两个的金额相等最后当月算是没有交这个税——实际上这个税是上个月也是上报了相抵了也没交税的，就是说这是不冲突的对吗

开心的手机 追问

2020-10-31 19:04

因为上个月勾选抵扣和销项票额相等  本月我勾选按实际进销金额来做，正负自动冲减是这意思吧

小云老师 解答

2020-10-31 19:20

是的，不冲突，你的理解是正确的