去年没会计，同事把票收起来就没管了，我在保险柜才找出来的 应该怎么入账？分录怎么做？

李四 追问

2020-10-30 11:16

前期产生过一些费用 办理营业执照之前 就是租房子呀 刻章子 办营业执照的等等 
不过前期的现金到最后是实收资本还是入什么科目 

新办企业公司成立以后 现金或是银行存款 都应该是股东投资的实收资本吧 ？

新办企业 库存现金直接建账的时候就有期初数字 那这个库存现金算什么？

李四 追问

2020-10-30 11:18

上面发错了，，就是招待费，买 的酒

meizi老师 解答

2020-10-30 11:23

你好 补做账 ：借以前年度损益调整贷银行存款 借未分配利润贷以前年度损益调整 是跨年的费用就得这样来做   

李四 追问

2020-10-30 12:00

没有收入没营业，去年也没调增调减的，也要这样处理吗？那这样跟其他应收款也没关系啊？

去年没入费用的，挂其他就付款里面的，我今年直接把其他应付款转到了其他应收款，

meizi老师 解答

2020-10-30 12:05

你好  是的  也得做账处理的。      是的