做账时不小心把B的费用挂到了A项目，也结转了成本，现在该如何调整，怎么做会计分录？小企业会计准则 ，没有以前年度损益调整科目，当时计入时是（1）付款时，借：预付账款 -A项目劳务费 30000 贷：银行存款30000（2）收到发票时，借：工程施工-**公司A项目劳务费30000 货：预付账款A项目30000，（3） 结转成本，借：主营业务成本 -A项目劳务费 30000 货：工程施工-A项目劳务费 30000

小规模公司小企业准则有以前年度损益调整科目借：主营业务成本贷：以前年度损益调整借：主营业务成本贷：其他应付款-未付工程款

答： 借：以前年度损益调整 贷：其他应付款-未付工程款

做账时不小心把B的费用挂到了A项目，也结转了成本，现在该如何调整，怎么做会计分录？小企业会计准则 ，没有以前年度损益调整科目，当时计入时是（1）付款时，借：预付账款 -A项目劳务费 30000 贷：银行存款30000（2）收到发票时，借：工程施工-**公司A项目劳务费30000 货：预付账款A项目30000，（3） 结转成本，借：主营业务成本 -A项目劳务费 30000 货：工程施工-A项目劳务费 30000

答： 你好 意思全部都应该明细做B 。你全部做A去了。 现在调整 ： 借预付账款-B项目劳务费 贷预付账款-A项目劳务费 借工程施工-B项目劳务费 贷预付账款-B项目劳务费 借未分配利润贷工程施工-B项目劳务费 这样来调整

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师 2022年度分录借：主营业务成本1000 贷：银行存款1000 2023年5月这笔款项退回 借：银行存款 1000 贷：主营业务成本1000 这样写分录可行 因为是小企业会计准则 电子账里也没有以前年度损益调整科目 金额也不大 直接冲当月成本可行

答： 你好是的 可以这样处理的